Cara Manfaat Dari Diversifikasi Pajak

Diversifikasi pajak merupakan bagian integral dari rencana pensiun yang terstruktur dengan baik. Dengan memegang aset dalam akun dengan perlakuan pajak yang berbeda, seperti IRA tradisional, akun Roth, dan investasi kena pajak, Anda dapat menyeimbangkan manfaat pajak saat ini dan masa depan dan mendapatkan fleksibilitas untuk menghadapi keadaan yang tidak terduga.

Tiga Jenis Akun Investasi

Banyak investor memandang rendah akun investasi kena pajak karena pajak yang harus mereka bayarkan setiap tahun atas bunga dan dividen, serta setiap keuntungan yang dihasilkan dari penjualan. Namun, akun tersebut memang menawarkan beberapa manfaat. Pertama, mereka sangat fleksibel. Tidak ada batasan pada jenis investasi yang dapat Anda lakukan berdasarkan pajak. Dan meskipun akun pensiun tradisional dan tipe Roth tunduk pada batas kontribusi tahunan dan hukuman untuk penarikan awal, tidak ada batasan pada kontribusi ke akun kena pajak, dan tidak ada penalti Manajemen Pajak ketika Anda membutuhkan akses ke dana sebelum pensiun.

Dividen yang memenuhi syarat dan capital gain dikenakan pajak pada tingkat yang menguntungkan dalam akun kena pajak (nol untuk pembayar pajak berpenghasilan rendah, 15 persen untuk sebagian besar pembayar pajak dan 23,8 persen untuk pembayar pajak berpenghasilan tinggi). Juga, investasi yang dijual dengan kerugian dapat digunakan untuk mengurangi kewajiban pajak seseorang. Karena umumnya Anda dapat mengontrol kapan Anda menjual investasi, Anda dapat mengontrol kapan Anda membayar banyak kewajiban pajak yang dihasilkan oleh akun tersebut. Pemerintah kembali mendukung investasi kena pajak setelah kematian pemiliknya. Pada saat itu, basis biaya disesuaikan dengan nilai pasar wajar, dan tidak ada pajak capital gain yang jatuh tempo jika perkebunan segera menjual kepemilikannya.

Pada pandangan pertama, rekening pensiun yang ditangguhkan pajak, seperti 401 (k) tradisional, IRA tradisional, dan rencana serupa, tampaknya merupakan opsi tabungan yang paling menarik karena, dengan mengurangi tagihan pajak Anda saat ini, mereka memberikan Anda keuntungan di muka terbesar. . Karena tidak ada penghasilan yang dikenakan pajak hingga penarikan dilakukan, Anda mungkin dapat menabung lebih banyak karena manfaatnya terus bertambah.

Sayangnya, penabung dapat membayar manfaat pajak dimuka ini di kemudian hari. Distribusi dari akun pajak tangguhan diperlakukan sebagai pendapatan biasa, bahkan jika pertumbuhan dalam akun dihasilkan dari investasi yang akan dikenakan pajak pada tingkat kenaikan modal yang lebih rendah dalam akun kena pajak. Jadi, Anda secara efektif akan membagi keuntungan dalam akun pajak tangguhan dengan pemerintah. Jika akun tumbuh 10 persen per tahun dan tarif pajak Anda tetap sama, kewajiban pajak akhirnya tumbuh sebesar 10 persen itu. Selain itu, Internal Revenue Service umumnya mengharuskan pensiunan untuk mulai mengambil distribusi minimum tertentu dari akun pajak tangguhan pada usia 70 1/2, yang dapat memaksa Anda untuk menghasilkan pendapatan kena pajak pada waktu yang tidak tepat. layanan mengurus pajak Selanjutnya, investasi dalam akun pajak tangguhan tidak menerima penyesuaian dasar ketika pemegang akun meninggal. Penerima harus membayar pajak penghasilan saat mereka menarik aset dari akun ini.

Akun bebas pajak atau Roth bisa sulit dikalahkan. Meskipun tidak ada pengurangan pajak segera untuk kontribusi ke akun-akun ini, semua keuntungan pergi ke investor. Pemerintah menerima bagiannya sejak awal, maka pendapatan transaksi berjalan dan distribusi yang memenuhi syarat tidak pernah dikenakan pajak. Akibatnya, $ 1 juta dalam akun Roth bernilai lebih dari $ 1 juta dalam akun pajak tangguhan, karena saldo dalam akun Roth dapat digunakan selama masa pensiun tanpa harus membayar pajak apa pun. Manfaat lain dari Roth IRA secara khusus adalah bahwa IRS tidak memerlukan distribusi dari mereka seperti yang dilakukan dari rekening pensiun tradisional (meskipun distribusi tersebut diperlukan dari Roth 401 (k) s).

Tentu saja, ada juga kelemahan pada akun bebas pajak. Pertama, mendanai akun Roth lebih sulit. Dibutuhkan $ 15.385 dari penghasilan sebelum pajak untuk menyumbang $ 10.000 ke akun Roth, dengan asumsi tarif pajak 35 persen. Selain itu, selalu ada kemungkinan bahwa undang-undang di masa depan dapat mengurangi atau menghilangkan manfaat akun Roth. Jika, misalnya, pemerintah federal atau negara bagian menurunkan tarif pajak atau beralih ke sistem pajak berbasis konsumsi, Roth IRA akan menjadi pilihan yang buruk dibandingkan dengan IRA tradisional, karena tidak ada manfaat pajak dimuka.

Memilih Akun Yang Akan Didanai

Beberapa aturan praktis dapat membantu Anda menentukan jenis akun pensiun yang akan digunakan. Pertama, Anda harus memiliki aset yang cukup aman dan mudah diakses di akun kena pajak sebagai dana darurat. Biaya hidup selama enam bulan adalah titik awal yang baik, tetapi jumlah sebenarnya bervariasi berdasarkan pengeluaran Anda, keamanan pekerjaan Anda saat ini dan seberapa cepat Anda bisa mendapatkan pekerjaan baru. Dana yang perlu Anda akses sebelum pensiun juga harus disimpan dalam akun kena pajak.

Jika majikan mencocokkan kontribusi dengan program pensiun, Anda harus, jika memungkinkan, berkontribusi cukup untuk mendapatkan kecocokan penuh. Pertandingan majikan mana pun akan secara otomatis dialokasikan ke akun yang ditangguhkan pajak, tetapi Anda harus menentukan apakah rencana tersebut akan menyediakan kecocokan bahkan jika Anda berkontribusi ke akun Roth.

Kebijaksanaan umum mengatakan bahwa Anda harus berkontribusi pada IRA tradisional atau 401 (k), daripada Roth IRA atau 401 (k), jika braket pajak Anda saat ini lebih tinggi daripada braket pajak yang Anda harapkan untuk ditempati di masa pensiun. Jika kebalikannya benar, Roth IRA adalah pilihan default. Meskipun pedoman ini adalah titik awal yang baik, penabung umumnya dilayani dengan menyimpan beberapa aset di setiap jenis akun – yang merupakan ide diversifikasi pajak.

Kehidupan orang dan undang-undang pajak di masa depan secara inheren tidak pasti. Bahkan jika Anda mengharapkan braket pajak federal Anda tetap sama di masa pensiun, itu mungkin naik jika tarif pajak naik secara keseluruhan atau jika Anda pindah ke negara pajak yang lebih tinggi. Tidak ada cara untuk mengetahui dengan tepat seperti apa situasi Anda pada tahun pensiun Anda. Anda harus memiliki beberapa aset di setiap jenis akun, tetapi keadaan khusus Anda akan menentukan ukuran relatifnya. Seperti jenis diversifikasi lainnya, tidak ada rencana satu ukuran untuk semua.

Pergi Di Atas Dan Melampaui Batas Tabungan Pensiun

Memilih paket pensiun terbaik untuk situasi Anda berada di luar cakupan artikel ini, tetapi beberapa perencanaan dapat memungkinkan Anda menyalurkan lebih banyak uang ke akun yang diuntungkan pajak daripada yang mungkin Anda harapkan.

Beberapa pengusaha menawarkan program iuran pasti dengan batas lebih tinggi dari 401 (k), dan sangat mudah bagi wiraswasta untuk mengatur SEP IRA. Untuk pemilik usaha kecil yang berpenghasilan tinggi, mungkin bermanfaat untuk membuat program imbalan pasti (pensiun), yang dapat memberikan kontribusi yang jauh lebih tinggi. Pemberi kerja tertentu juga menawarkan rekening tabungan tanpa pengecualian yang memungkinkan Anda untuk menunda pendapatan melebihi batas untuk rencana kualifikasi yang tercantum di sini, tetapi mereka menambahkan risiko yang berbeda.

Selain rencana yang disponsori majikan, anuitas dan asuransi jiwa juga dapat menawarkan keuntungan pajak, tetapi sebagian besar penabung harus melanjutkan dengan hati-hati. Anuitas memberikan penangguhan pajak, tetapi tidak memiliki manfaat pajak dimuka yang membuat akun tangguhan pajak lainnya begitu menarik. Juga, distribusi dari anuitas dikenakan pajak pada tarif pajak penghasilan biasa, jadi jika tarif pajak Anda diharapkan tetap tinggi melalui pensiun, Anda secara efektif memungkinkan pemerintah untuk mengambil bagian lebih besar dari keuntungan Anda daripada yang akan terjadi pada akun kena pajak. Jika tarif pajak penghasilan Anda diperkirakan turun secara substansial pada masa pensiun, anuitas tertentu dapat menjadi kendaraan hemat yang efektif setelah Anda kehabisan pilihan lain. Dalam banyak kasus, biaya yang lebih tinggi dari produk asuransi jiwa lebih besar daripada manfaat pajaknya.

Jika Anda ingin menyalurkan lebih banyak uang ke akun bebas pajak, Anda dapat mempertimbangkan mengonversi sebagian dari akun pensiun pajak tangguhan Anda ke Roth IRA. Anda harus membayar pajak atas penghasilan pada saat konversi, tetapi jika Anda mengharapkan tarif pajak Anda tetap sama atau meningkat di masa depan, mungkin menguntungkan untuk mengalihkan sejumlah dana ke Roth. Akhirnya, jika Anda berencana untuk menggunakan tabungan Anda untuk mendanai biaya pendidikan untuk anak atau cucu, Anda dapat mempertimbangkan untuk mendanai rekening tabungan bagian 529 perguruan tinggi. Investasi dalam akun semacam itu akan ditangguhkan pajak, dan setiap distribusi yang digunakan untuk biaya pendidikan yang berkualitas bebas pajak.

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *